Il est important de constituer un patrimoine suffisant afin de préparer sa retraite. C’est l’une des préoccupations majeures de chaque salarié, employé et travailleur indépendant s’apprêtant à quitter le marché du travail. Ainsi, il existe une multitude de solutions d’épargne qui permettent de faire fructifier votre captal. Le produit d’épargne le plus connu et le plus souscrit demeurent le système de retraite de base. Ce dernier relève d’une obligation légale et assure la constitution d’un patrimoine annexe permettant la prise en charge de votre retraite. Cependant, les mécanismes du système en vigueur demeurent quelque peu flous. Cet article vous éclairera sur la situation et vous permettra de comprendre le fonctionnement des régimes de retraite en France.
Plan de l'article
Quels sont les différents niveaux de retraite ?
Le système des retraites est considéré comme étant, on ne peut plus complexe. En effet, il cumule 42 régimes différents de retraite de base. Il existe en tout 3 niveaux de retraite.
- La retraite de base
- La retraite complémentaire
- La retraite supplémentaire
Ces degrés possèdent chacun leurs propres caractéristiques et spécificités.
La retraite de base
La retraite de base correspond degré de souscription obligatoire. En effet, ce niveau concerne les fonctionnaires, les salariés travaillant dans le secteur privé et les travailleurs non salariés. La retraite de base repose sur un système de répartition.
En effet, les salariés sont amenés à s’acquitter de montant de cotisations mensuellement afin de percevoir une pension de vieillesse une fois l’âge de la retraite atteint. Il faut souligner que l’âge légal de l’ouverture à ce droit est fixé à 62 ans en France. Le montant des cotisations est calculé sur la base du revenu non salarié. Ce revenu est divisé en deux tranches, T1 et T2, selon sa valeur. Un taux de cotisation est alors affilié à chaque tranche.
Ce dernier correspond à 8,23% pour les revenus qui ne dépassent pas le montant de 41 136 euros. Au-delà de cette somme et dans une limite de 202 620 euros, un taux de 1,87% est appliqué. En ce qui concerne le calcul du montant de la pension de vieillesse, cette dernière prend en considération l’âge de la retraite, la durée de vie de l’épargne retraite ainsi que le taux appliqué à la pension. La pension de retraite est généralement calculée à partir des 25 meilleures années en termes de rémunération.
La retraite complémentaire
La retraite complémentaire vient compléter le montant de la pension de vieillesse afin de garantir un certain confort financier pour l’actif ayant atteint l’âge de la retraite. Tout comme la retraite de base, ce niveau de souscription est obligatoire. L’employeur prélève une cotisation mensuelle sur votre salaire afin de constituer une épargne. La plupart des régimes de retraite complémentaire opère selon un système de point. En effet, le montant de la pension est déterminé par la conversion du nombre de trimestres cotisés en point de pension. La valeur des points est annuellement réactualisée.
La retraite supplémentaire
Une retraite supplémentaire est totalement facultative contrairement au reste des niveaux de souscription. Elle permet de constituer un capital dont le montant vient se rajouter à la pension de retraite. Le système est donc fondé sur un principe de capitalisation et non pas de répartition.
La réforme des retraites
Le système des retraites actuel ne saura tarder à subir des changements drastiques. En effet, la réforme des retraites mise en place par le gouvernement français devrait remédier à la complexité des mécanismes de la retraite. En réalité, le système est jugé beaucoup trop flou et ne serviraient pas les intérêts des travailleurs en mobilité. C’est pour cette raison qu’un système de retraite universel devrait remplacer la configuration en vigueur. Ce dernier combinera les 42 régimes de retraite et fixera les taux de pensions et de cotisation à un montant invariable. Cette initiative a été lancée pour garantir l’équité dans la distribution des montants de pension de retraite.
Les critères de calcul de la retraite
Les critères de calcul de la retraite sont déterminants pour évaluer le montant que percevra un individu lorsqu’il prendra sa retraite. Actuellement, différents facteurs entrent en jeu dans ce calcul complexe.
Il faut prendre en considération la durée de cotisation. Effectivement, plus une personne a cotisé pendant une période longue et continue, plus son droit à la retraite sera important. Des règles spécifiques s’appliquent aux personnes qui ont connu des carrières morcelées ou atypiques. Dans ces cas particuliers, les droits à la retraite peuvent être proratisés afin d’éviter toute inégalité.
Le salaire annuel moyen est aussi pris en compte dans le calcul. Il correspond à la moyenne des meilleurs salaires perçus tout au long de la carrière professionnelle de l’individu. Ce critère permet d’établir une certaine proportionnalité entre les revenus et les pensions de retraite.
Certains régimes appliquent des règles spécifiques selon le statut professionnel. Par exemple, les travailleurs indépendants bénéficient souvent d’un mode de calcul différent basé sur leur chiffre d’affaires ou leurs bénéfices professionnels.
L’âge du départ à la retraite peut influer sur le montant final. Selon les régimes en vigueur actuellement, chaque génération se voit attribuer un âge légal minimum pour pouvoir jouir pleinement de sa pension sans subir aucune décote. Des mesures de transition sont souvent prévues pour les personnes proches de l’âge légal afin d’éviter des perturbations brutales.
Il faut noter que ces critères peuvent varier selon les régimes et les pays. C’est pourquoi la réforme des retraites envisagée par le gouvernement vise aussi à uniformiser ces critères, afin d’apporter plus de clarté et d’équité dans le système global des retraités.
Les droits à la retraite complémentaire
Les droits à la retraite complémentaire constituent un élément essentiel de la protection sociale dont bénéficie une grande partie des travailleurs. Effectivement, en plus du régime de retraite de la sécurité sociale, les salariés cotisent aussi pour leur régime complémentaire, qui vient s’ajouter à leur pension principale.
Le système des droits à la retraite complémentaire repose sur le principe de la répartition. Les cotisations versées par les actifs sont utilisées pour financer les pensions des retraités. Chaque génération participe au financement des pensions et assure sa propre sécurité financière future.
Il existe plusieurs régimes de retraite complémentaire en fonction du secteur d’activité et de l’affiliation professionnelle. Les principaux sont l’Agirc-Arrco pour les cadres et non-cadres du secteur privé, ainsi que d’autres régimes spécifiques tels que ceux des agriculteurs ou des artisans-commerçants.
Lorsqu’un individu atteint l’âge légal requis pour prendre sa retraite, il peut faire valoir ses droits acquis auprès du régime principal ainsi qu’auprès du ou des régimes complémentaires auxquels il a adhéré tout au long de sa carrière. Le montant total est donc constitué par le cumul entre ces différentes sources.
Pour calculer le montant exact de la pension liée au régime complémentaire, divers facteurs entrent en jeu : le nombre d’années pendant lesquelles l’individu a cotisé, le salaire soumis à cotisation et les taux de conversion propres à chaque régime.
Pensez à bien souligner que la réforme des retraites complémentaires vise aussi une simplification des règles et une harmonisation entre les différents régimes, afin d’apporter plus de lisibilité aux bénéficiaires et d’assurer une meilleure coordination globale du système. Cette réforme ambitionne aussi d’adapter ces droits au contexte économique en constante évolution pour assurer la pérennité et l’équilibre financier des caisses de retraite complémentaire.
